又一家公司精選層小IPO申請獲受理!

8月19日，極客網(wǎng)了解到，新三板公司凱德石英(835179.NQ)發(fā)布關(guān)于向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在精選層掛牌申請獲得全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司受理的公告。

據(jù)了解，凱德石英于2015年12月24日掛牌新三板，公司主營業(yè)務(wù)為石英儀器、石英管道、石英舟等石英制品的生產(chǎn)、研發(fā)和銷售;公司細分產(chǎn)品主要應(yīng)用半導(dǎo)體集成電路芯片行業(yè)和光伏太陽能行業(yè)等領(lǐng)域。

本次發(fā)行，凱德石英司擬向不特定合格投資者公開發(fā)行股票不超過1500萬股(未考慮超額配售選擇權(quán)的情況下);不超過1725萬股(全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況下)。本次發(fā)行價格區(qū)間為18元/股(含本數(shù))-45元/股(含本數(shù))。

財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2018年至2021年第一季度，凱德石英分別實現(xiàn)營業(yè)收入1.11億元、1.55億元、1.64億元、3540.78萬元;實現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤2140.97萬元、3246.04萬元、3444.74萬元和548.29萬元。

圖片來源：公開發(fā)行說明書

根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)分層管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，公司結(jié)合自身經(jīng)營規(guī)模、盈利情況等因素，選擇的具體進層標(biāo)準(zhǔn)為：市值不低于2億元，最近兩年凈利潤均不低于1,500萬元且加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于8%，或者最近一年凈利潤不低于2,500萬元且加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于8%。

凱德石英本次擬募集資金2.7億元，公司本次發(fā)行募集資金在扣除發(fā)行費用后，將投入高端石英制品產(chǎn)業(yè)化項目。

張忠恕、王毓敏為凱德石英共同實際控制人。截至公開發(fā)行說明書簽署日，張忠恕持有公司23.95%的股權(quán)，王毓敏持有公司13.24%的股權(quán)，二人為夫妻關(guān)系，合計直接持有公司37.19%的股權(quán)，對公司股東大會決議可產(chǎn)生重大影響，且張忠恕自公司新三板掛牌起即擔(dān)任公司董事長、總經(jīng)理，全面掌握公司的生產(chǎn)經(jīng)營及發(fā)展方向。因此，二人為公司共同實際控制人。

圖片來源：公開發(fā)行說明書

事實上，凱德石英原擬闖關(guān)創(chuàng)業(yè)板。此前，凱德石英于2020年9月15日向北京證監(jiān)局報送了首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的輔導(dǎo)備案材料并獲受理，并聘請了輔導(dǎo)機構(gòu)。后因公司戰(zhàn)略發(fā)展的需要，凱德石英終止了上市輔導(dǎo)，并申請向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在精選層掛牌，輔導(dǎo)機構(gòu)為天風(fēng)證券，并于2021年4月28日向北京證監(jiān)局提交了精選層掛牌輔導(dǎo)備案申請。

對于本次精選層小IPO，凱德石英坦言存在下列風(fēng)險：

1、下游行業(yè)波動的風(fēng)險

公司的主營業(yè)務(wù)是石英產(chǎn)品加工，報告期內(nèi)主要收入來源為半導(dǎo)體集成電路芯片用石英產(chǎn)品和光伏太陽能行業(yè)用石英產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售，且公司計劃將上述兩類產(chǎn)品作為未來業(yè)務(wù)的主要發(fā)展方向，因此，從中長期來看，上述兩類產(chǎn)品的銷售收入仍將為公司的主要收入來源。

雖然上述兩類產(chǎn)品所在行業(yè)屬于國家支持發(fā)展的領(lǐng)域，近年來公司主營業(yè)務(wù)收入隨著下游行業(yè)市場需求的推動而得以增長，但如果未來下游行業(yè)因宏觀經(jīng)濟形勢變化、產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整而發(fā)生市場波動，則可能對公司的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。

2、存貨跌價的風(fēng)險

公司2018年末、2019年末、2020年末、2021年3月末存貨賬面價值分別為5,022.45萬元、4,927.13萬元、3,686.68萬元、3,638.04萬元，占當(dāng)期期末流動資產(chǎn)的比例分別為40.54%、30.13%、12.23%、11.98%，截至2021年3月31日，存貨跌價準(zhǔn)備余額為354.78萬元。

公司存貨主要為原材料、庫存商品和發(fā)出商品，隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大，公司各期末保有適當(dāng)?shù)拇尕浻囝~。公司主要根據(jù)客戶訂單以及需求確定原材料采購計劃和生產(chǎn)計劃，并保持必要的產(chǎn)成品庫存規(guī)模。報告期內(nèi)，公司與主要客戶保持順暢的溝通，有效控制存貨規(guī)模，提高資金使用效率，存貨周轉(zhuǎn)率不斷提高，存貨減值風(fēng)險較低。

未來，隨著生產(chǎn)規(guī)模的不斷擴大，公司存貨可能相應(yīng)增加。雖然公司主要根據(jù)訂單安排采購和生產(chǎn)，但若客戶的生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生重大不利變化，無法繼續(xù)執(zhí)行訂單，可能導(dǎo)致公司存貨的可變現(xiàn)凈值降低，進而帶來存貨減值的風(fēng)險。

3、部分房屋建筑物未取得產(chǎn)權(quán)證書的風(fēng)險

公司目前存在因歷史原因未取得房產(chǎn)權(quán)利證書的建筑物，主要包括食堂、庫房及車庫、辦公室及值班室、其他輔助用房等，該部分建筑物因在建設(shè)前沒有完整的報建手續(xù)、建設(shè)時缺少開工建設(shè)到竣工驗收的相關(guān)文件，尚未取得產(chǎn)權(quán)證書。上述建筑物均建設(shè)于公司自有土地之上，截至目前，公司上述建筑物未發(fā)生安全事故或受到主管部門的行政處罰，亦未接到關(guān)于拆除或限期拆除的相關(guān)通知，但公司上述未取得產(chǎn)權(quán)證的建筑物仍存在被主管部門責(zé)令拆除或受到行政處罰的風(fēng)險。

4、募集資金投資項目風(fēng)險

凱德石英本次發(fā)行募集資金擬運用于高端石英制品產(chǎn)業(yè)化項目。本次募集資金投資項目是根據(jù)自身戰(zhàn)略規(guī)劃，在經(jīng)過充分市場調(diào)研和嚴(yán)格、詳盡的可行性論證之后確定的。由于募集資金的到位時間難以把握、市場需求變化難以精確預(yù)測和公司自身管理能力局限性等因素的制約，募集資金投資項目不能按計劃順利實施，效益無法達到預(yù)期或延遲體現(xiàn)，則影響募集資金投資項目的投資回報，進而對公司未來的經(jīng)營業(yè)績造成不利影響。

生成海報

免責(zé)聲明：本網(wǎng)站內(nèi)容主要來自原創(chuàng)、合作伙伴供稿和第三方自媒體作者投稿，凡在本網(wǎng)站出現(xiàn)的信息，均僅供參考。本網(wǎng)站將盡力確保所提供信息的準(zhǔn)確性及可靠性，但不保證有關(guān)資料的準(zhǔn)確性及可靠性，讀者在使用前請進一步核實，并對任何自主決定的行為負(fù)責(zé)。本網(wǎng)站對有關(guān)資料所引致的錯誤、不確或遺漏，概不負(fù)任何法律責(zé)任。任何單位或個人認(rèn)為本網(wǎng)站中的網(wǎng)頁或鏈接內(nèi)容可能涉嫌侵犯其知識產(chǎn)權(quán)或存在不實內(nèi)容時，應(yīng)及時向本網(wǎng)站提出書面權(quán)利通知或不實情況說明，并提供身份證明、權(quán)屬證明及詳細侵權(quán)或不實情況證明。本網(wǎng)站在收到上述法律文件后，將會依法盡快聯(lián)系相關(guān)文章源頭核實，溝通刪除相關(guān)內(nèi)容或斷開相關(guān)鏈接。