美股發(fā)布的公告與中國(guó)A股不同，不使用“年報(bào)”、“季報(bào)”等易懂的名詞，而是以 “數(shù)字 + 字母” 的形式構(gòu)成。

美股發(fā)布的公告一致稱為SEC-Filing，代表提交給美國(guó)證監(jiān)會(huì)SEC的文件，不同的文件有不同的代號(hào)，常見的文件代號(hào)解釋如下：

S1：美國(guó)本土公司的招股說(shuō)明書，包含了公司申請(qǐng)首次公開發(fā)行(IPO) 時(shí)所需要提交的一切材料。

S1-A：S1文件的補(bǔ)充文件，用來(lái)補(bǔ)充S1中缺少的信息，A代表Amendment。

F-1：非美國(guó)本土公司提交的招股說(shuō)明書，披露信息跟S1一樣，監(jiān)管也和美國(guó)本土公司一樣。

10-K：美國(guó)本土公司的年度報(bào)告，提供公司及其上年績(jī)效的全面綜述。

20-F：非美國(guó)本土上市公司的年度報(bào)告，披露信息跟10-K一樣。

10-Q：上市公司的最近一個(gè)季度的財(cái)務(wù)綜述，即季報(bào)，通常包含10-K的大部分內(nèi)容，Q代表Quarter。

8-K：上市公司的備案報(bào)告，當(dāng)其發(fā)生重大事件時(shí)會(huì)提交此報(bào)告，稱為當(dāng)期報(bào)告。注：美國(guó)本土公司也常利用8-K發(fā)布財(cái)務(wù)報(bào)告，8-K發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)告通常先于10-Q，類似于A股的財(cái)務(wù)快報(bào)。

6-K：中概股最常接觸的表格，常用來(lái)傳遞季報(bào)/年報(bào)的財(cái)務(wù)信息，也可以認(rèn)為是非美國(guó)本土公司的“小公告欄”。

SC 13G：股權(quán)變動(dòng)書，適用于上市公司持股5%以上的股東。

SC 13G/A：SC 13G文件的補(bǔ)充文件，當(dāng)經(jīng)過首次公告后，大股東再次進(jìn)行減持或增持，公司需要提交此份報(bào)告。

F-6：中概股的投資者或管理層希望自己公司股份以ADR形式交易時(shí)，需要向SEC提交此文件。它相當(dāng)于一個(gè)減持的預(yù)兆。需要注意的是，中概股管理層持有的是公司普通股，所以當(dāng)出售股份時(shí)，需要向托管銀行申請(qǐng)，將普通股轉(zhuǎn)換為可交易的ADR，然后在市場(chǎng)拋售。

生成海報(bào)

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