6月3日，極客網(wǎng)了解到，龍口聯(lián)合化學(xué)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“聯(lián)合化學(xué)”)創(chuàng)業(yè)板IPO已于今日或深交所受理，此次發(fā)行上市保薦機(jī)構(gòu)為中德證券。

招股說(shuō)明書(shū)披露，聯(lián)合化學(xué)主營(yíng)業(yè)務(wù)為偶氮類(lèi)有機(jī)顏料、擠水基墨的研發(fā)、生產(chǎn)與銷(xiāo)售。主要產(chǎn)品為黃色、紅色、橙色偶氮有機(jī)顏料及擠水基墨。

2018年至2020年，聯(lián)合化學(xué)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為4.58億元、4.44億元、4.73億元；同期實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為2878.86萬(wàn)元、3828.40萬(wàn)元、5921.14萬(wàn)元。

聯(lián)合化學(xué)本次擬募集資金為3.98億元，扣除發(fā)行費(fèi)用后將應(yīng)用于年產(chǎn)8,000噸有機(jī)顏料生產(chǎn)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金。

根據(jù)聯(lián)合化學(xué)經(jīng)和信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告，2019年度和2020年度發(fā)行人歸屬于母公司的凈利潤(rùn)(扣除非經(jīng)常性損益前后較低者)分別為3,825.69萬(wàn)元和5,713.85萬(wàn)元，均為正且累計(jì)凈利潤(rùn)不低于人民幣5,000萬(wàn)元。

因此，聯(lián)合化學(xué)符合并適用《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2020年修訂)》第2.1.2條款的第一項(xiàng)上市標(biāo)準(zhǔn)，即最近兩年凈利潤(rùn)均為正，且累計(jì)凈利潤(rùn)不低于人民幣5,000萬(wàn)元。

報(bào)告期內(nèi)，DIC株式會(huì)社為聯(lián)合化學(xué)第一大客戶，公司對(duì)DIC株式會(huì)社的銷(xiāo)售收入分別為20,791.81萬(wàn)元、20,111.93萬(wàn)元和20,663.69萬(wàn)元，占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入的比例分別為45.36%、45.27%和43.73%；公司對(duì)DIC株式會(huì)社的應(yīng)收賬款余額分別為3,426.20萬(wàn)元、4,520.44萬(wàn)元和3,571.77萬(wàn)元，占當(dāng)期應(yīng)收賬款余額的比例分別為46.83%、49.85%和38.25%。

聯(lián)合化學(xué)表示，公司對(duì)DIC株式會(huì)社的銷(xiāo)售收入和應(yīng)收賬款余額占比均較高，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和現(xiàn)金流量影響較大，公司存在一定的客戶依賴(lài)風(fēng)險(xiǎn)。如果DIC株式會(huì)社需求發(fā)生重大變化或合作關(guān)系發(fā)生不利變化，將對(duì)公司業(yè)績(jī)和現(xiàn)金流量帶來(lái)較大不利影響。

招股說(shuō)明書(shū)披露，聯(lián)合化學(xué)選取的可比公司2020年平均毛利率為28.74%，而聯(lián)合化學(xué)為23.94%，低于同行業(yè)可比公司的平均值。

同時(shí)，由于屬于化工行業(yè)，聯(lián)合化學(xué)表示，公司還有環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)以及安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

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